Le contrat de capitalisation est très similaire au contrat d’assurance-vie. En effet, ce sont tous les deux des produits d’épargne à moyen et long terme. Ils permettent d’optimiser votre patrimoine et de protéger vos proches en cas de décès. Ils permettent également d’investir sur des supports financiers variés (fonds en euros et unités de compte), plus ou moins risqués.

Seule une personne physique peut souscrire à un contrat d’assurance-vie. Alors que pour un contrat de capitalisation, une personne physique ou morale peut y souscrire. C’est une bonne chose pour les entreprises et associations. 

Avec un contrat de capitalisation, vous ne pouvez pas désigner de bénéficiaires en cas de décès. C’est par contre obligatoire avec un contrat d’assurance-vie.

Lors du décès de l’assuré, le contrat d’assurance-vie se clôture. C’est différent pour le contrat de capitalisation, qui lui, peut perdurer. Il permet donc aux héritiers de garder celui-ci tout en conservant ses avantages fiscaux. En effet, plus le contrat prend de l’âge et plus la fiscalité est avantageuse.

Avec un contrat d’assurance-vie, il est impossible de transmettre votre capital de votre vivant. Contrairement à celui-ci, vous pouvez transmettre un contrat de capitalisation grâce à une donation. Elle peut se faire de deux manières différentes :

- soit en pleine propriété. Cela veut dire qu’il devient la propriété du bénéficiaire, le donateur n’ayant plus aucun droit sur ce contrat.

- soit en démembrement avec réserve d’usufruit. Cela veut dire que vous pouvez transmettre votre contrat de capitalisation, tout en continuant à percevoir les revenus de votre placement.

 

Cabinet Prévalence - mai 2019.